4.11 Ревизионная комиссия
Контроль за финансово — хозяйственной деятельностью ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» осуществляет Ревизионная комиссия в соответствии с Уставом[88]. К компетенции Ревизионной комиссии Общества в соответствии с Уставом[89] относится:
— подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности Общества;
— анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
— организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности:
- проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам Общества;
- контроль за сохранностью и использованием основных средств;
- контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
- контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
- контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
- проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
- проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
- осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово- хозяйственной деятельности Общества.
Функционал Ревизионной комиссии:
1) осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества;
2) осуществление независимой оценки достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
В соответствии с Уставом Общества состав Ревизионной комиссии определен в количестве 5 человек. В 2021 году действовало два состава Ревизионной комиссии. Действующий состав Ревизионной комиссии избран решением очередного Общего собрания акционеров Общества[56]:
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
| Ковалева Светлана Николаевна | Год рождения: 1980. |
| Образование: высшее, Академия гражданской авиации (Юриспруденция, 2002), ФГБОУ ВО «НИУ «МЭИ» (Производственный менеджмент и управление проектами, 2019). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – Директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита ПАО «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – Директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита ПАО «Россети» (по совместительству). | |
| Тришина Светлана Михайловна | Год рождения: 1979. |
| Образование: высшее, Амурский государственный университет (Финансы и кредит, 2001), Международная академия экспертизы и оценки (профессиональная переподготовка: Внутренний аудит и контроль в коммерческих организациях, 2018; повышение квалификации: Внутренний аудит, 2021). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – начальник отдела финансового аудита; начальник отдела финансового аудита, методологии и отчетности; начальник отдела корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество; заместитель начальника Департамента внутреннего аудита – начальник управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – заместитель начальника Департамента внутреннего аудита – начальник управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Царьков Виктор Владимирович | Год рождения: 1977. |
| Образование: высшее, Московский институт экономики (Экономист, 2005), Российская Академия Государственной службы при Президенте РФ (Государственное и муниципальное управление, 2007). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Цыганова Наталья Александровна | Год рождения: 1980. |
| Образование: высшее, Московская академия предпринимательства при Правительстве г. Москвы (Юриспруденция, 2003). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. – главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Юдин Андрей Иванович | Год рождения:1986. |
| Образование: высшее, Тамбовский государственный университет имени Г.Р. Державина (Налоги и налогообложение, 2008). | |
| Опыт работы: | |
| 2018 – по наст. вр. – главный эксперт Отдела методологии и отчетности Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – главный эксперт Отдела методологии и отчетности Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). |
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
| Ковалева Светлана Николаевна | Год рождения: 1980. |
| Образование: высшее, Академия гражданской авиации (Юриспруденция, 2002), ФГБОУ ВО «НИУ «МЭИ» (Производственный менеджмент и управление проектами, 2019). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – Директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита ПАО «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – Директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита ПАО «Россети» (по совместительству). | |
| Тришина Светлана Михайловна | Год рождения: 1979. |
| Образование: высшее, Амурский государственный университет (Финансы и кредит, 2001), Международная академия экспертизы и оценки (профессиональная переподготовка: Внутренний аудит и контроль в коммерческих организациях, 2018; повышение квалификации: Внутренний аудит, 2021). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – начальник отдела финансового аудита; начальник отдела финансового аудита, методологии и отчетности; начальник отдела корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество; заместитель начальника Департамента внутреннего аудита – начальник управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – заместитель начальника Департамента внутреннего аудита – начальник управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Царьков Виктор Владимирович | Год рождения: 1977. |
| Образование: высшее, Московский институт экономики (Экономист, 2005), Российская Академия Государственной службы при Президенте РФ (Государственное и муниципальное управление, 2007). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – по наст. вр. – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Цыганова Наталья Александровна | Год рождения: 1980. |
| Образование: высшее, Московская академия предпринимательства при Правительстве г. Москвы (Юриспруденция, 2003). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. – главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). | |
| Юдин Андрей Иванович | Год рождения:1986. |
| Образование: высшее, Тамбовский государственный университет имени Г.Р. Державина (Налоги и налогообложение, 2008). | |
| Опыт работы: | |
| 2018 – по наст. вр. – главный эксперт Отдела методологии и отчетности Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «ФСК ЕЭCФедеральная сетевая компания Единой энергетической системы »; | |
| 2020 – по наст. вр. – главный эксперт Отдела методологии и отчетности Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). |
Состав Ревизионной комиссии, действовавшей с 29.05.2020 по 02.06.2021, избран решением очередного Общего собрания акционеров Общества[90]:
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
| Лелекова Марина Алексеевна | Год рождения: 1961 |
| Образование: высшее, Дальневосточный институт советской торговли (Экономика, 1982). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – 2020 - директор Департамента контрольно-ревизионной деятельности ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Является выбывшим членом Ревизионной комиссии на основании письменного уведомления об отказе от полномочий члена Ревизионной комиссии ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала»[91]. | |
| Кириллов Артем Николаевич | Год рождения: 1984 |
| Образование: высшее, Московский энергетический институт (Инженер-электротехник, 2008). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. – начальник отдела инвестиционного аудита Управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита Департамента внутреннего аудита и контроля, заместитель начальника Управления ревизионной деятельности Департамента контрольно-ревизионной деятельности; главный эксперт Управления систем внутреннего контроля и управления рисками Департамента внутреннего контроля и управления рисками ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Кабизьскина Елена Александровна | Год рождения: 1964 |
| Образование: высшее, Дальневосточный технический институт рыбной промышленности (Инженер-экономист, 1986). | |
| Опыт работы: | |
| 2014 – по наст. вр. - заместитель начальника управления ревизионной деятельности департамента контрольно-ревизионной деятельности; главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Скрынникова Людмила Станиславовна | Год рождения: 1979 |
| Образование: высшее, Киргизский национальный университет им. Дж. Баласагына (Экономика», 2002). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – 2019 – начальник сектора внутреннего аудит и контроля АОАкционерное общество «Центр технического заказчика». | |
| 2019 – по наст. вр. - главный эксперт Управления надзорной деятельности Департамента внутреннего контроля и управления рисками; главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Ким Светлана Анатольевна | Год рождения: 1981 |
| Образование: высшее, Московский Государственный Университет Путей Сообщения (Коммерция, 2004). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. - начальник управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита; начальник управления надзорной деятельности департамента внутреннего контроля и управления рисками ПАОПубличное акционерное общество «Россети». |
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
| Лелекова Марина Алексеевна | Год рождения: 1961 |
| Образование: высшее, Дальневосточный институт советской торговли (Экономика, 1982). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – 2020 - директор Департамента контрольно-ревизионной деятельности ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Является выбывшим членом Ревизионной комиссии на основании письменного уведомления об отказе от полномочий члена Ревизионной комиссии ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала»[91]. | |
| Кириллов Артем Николаевич | Год рождения: 1984 |
| Образование: высшее, Московский энергетический институт (Инженер-электротехник, 2008). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. – начальник отдела инвестиционного аудита Управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита Департамента внутреннего аудита и контроля, заместитель начальника Управления ревизионной деятельности Департамента контрольно-ревизионной деятельности; главный эксперт Управления систем внутреннего контроля и управления рисками Департамента внутреннего контроля и управления рисками ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Кабизьскина Елена Александровна | Год рождения: 1964 |
| Образование: высшее, Дальневосточный технический институт рыбной промышленности (Инженер-экономист, 1986). | |
| Опыт работы: | |
| 2014 – по наст. вр. - заместитель начальника управления ревизионной деятельности департамента контрольно-ревизионной деятельности; главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Скрынникова Людмила Станиславовна | Год рождения: 1979 |
| Образование: высшее, Киргизский национальный университет им. Дж. Баласагына (Экономика», 2002). | |
| Опыт работы: | |
| 2017 – 2019 – начальник сектора внутреннего аудит и контроля АОАкционерное общество «Центр технического заказчика». | |
| 2019 – по наст. вр. - главный эксперт Управления надзорной деятельности Департамента внутреннего контроля и управления рисками; главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». | |
| Ким Светлана Анатольевна | Год рождения: 1981 |
| Образование: высшее, Московский Государственный Университет Путей Сообщения (Коммерция, 2004). | |
| Опыт работы: | |
| 2013 – по наст. вр. - начальник управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита; начальник управления надзорной деятельности департамента внутреннего контроля и управления рисками ПАОПубличное акционерное общество «Россети». |
Члены Ревизионной комиссии не имеют долей участия в уставном капитале (акций любых типов) ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» и в уставном капитале дочерних зависимых обществ ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». Сделки между Компанией и членами Ревизионной комиссии в 2021 году не совершались. ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» не предъявляло исков членам Ревизионной комиссии. На основании предоставленных анкет членами Ревизионной комиссии Общество считает:
— члены Ревизионной комиссии не имеют родственных связей (супруги, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и сестры, дедушки, бабушки, внуки) с членами Совета директоров, членами коллегиального исполнительного органа, лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала»;
— члены Ревизионной комиссии не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или к уголовной ответственности (о наличии судимости) за преступления в сфере экономики и (или) за преступления против государственной власти;
— члены Ревизионной комиссии не занимали должности в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»[92].
Результаты деятельности Ревизионной комиссии Общества в отчетном году.
В 2021 году проведена ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2020 год. Программа ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества включала следующие вопросы:
- Оценка достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, сформированной по состоянию на 31.12.2020,
- Оценка достоверности годового отчета за 2020 год,
- Проверка деятельности ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в области организации технологического и ценового аудитов отчетности о реализации инвестиционной программы ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала», а также мер, направленных на устранение нарушений и недостатков, содержащихся в заключениях экспертных организаций, подготовленных по результатам технологического и ценового аудита отчетов о реализации инвестиционной программы Общества,
- Оценка финансового состояния ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 31.12.2020,
- Оценка достоверности данных, содержащихся в Отчете о заключенных ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в 2020 году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность,
- Проверка отдельных вопросов корпоративного управления Общества,
- иные вопросы по выявленным в ходе ревизии обстоятельствам.
Заключение Ревизионной комиссии утверждено Ревизионной комиссией Общества[93], согласно которому выражено мнение о достоверности данных, содержащихся в годовом отчете за 2020 год, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2020 год, во всех существенных отношениях. Фактов искажения информации, содержащейся в отчете о заключенных в 2020 году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность, не выявлено. Указанное Заключение было включено в состав материалов, предоставленных акционерам Общества при подготовке к проведению годового Общего собрания акционеров Общества в 2021 году.
Вознаграждение членов Ревизионной комиссии
Размер и порядок выплаты вознаграждения членам Ревизионной комиссии определяются Положением о выплате членам Ревизионной комиссии вознаграждений и компенсаций[94]. Вознаграждение выплачивается члену Ревизионной комиссии Общества по итогам работы за корпоративный год и зависит от степени его участия в работе Ревизионной комиссии. Вознаграждение члену Ревизионной комиссии определяется от базовой части вознаграждения. Базовое вознаграждение члену Ревизионной комиссии устанавливается исходя из выручки Общества, рассчитанной по Российским стандартам бухгалтерской отчетности за финансовый год. За 2021 г. членам Ревизионной комиссии ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» было выплачено вознаграждений и компенсаций на сумму 626 тысТысяч. руб. с учетом налогов.