3.1.5 Ключевые риски
Общество регулярно выявляет, оценивает и контролирует риски, адаптирует свою деятельность с целью уменьшения вероятности и потенциальных последствий реализации рисков, а также информирует об этом акционеров и иных заинтересованных лиц. В соответствии с Положением по управлению рисками решением Правления Общества[6] утвержден Реестр рисков Общества на 2021 г., содержащий 41 функциональный риск, т.е. агрегированный риск бизнес-процессов и риск, оказывающий существенное влияние на деятельность Общества, в том числе на ключевые показатели эффективности единоличного исполнительного органа Общества, а через них – на достижение целей по управлению электросетевым комплексом и обеспечение стратегических целей группы компаний «Россети».
Для определения уровня воздействия рисков на деятельность Общества определяется уровень существенности риска. Риски ранжируются по трем уровням существенности: умеренный, значимый, критический. Мероприятия по минимизации рисков, имеющих «значимый» или «критический» уровень существенности, включены в План мероприятий по управлению рисками Общества на 2021 г. На картах ниже представлена динамика изменения оценки значимости рисков в 2021 г. в сравнении с 2020 г.
Ниже представлен перечень наиболее существенных рисков, которые могут влиять на деятельность Общества, а также мероприятия по минимизации негативных последствий их воздействия.
Наименование риска | Влияние на показатели деятельности | Уровень существенности риска | Мероприятие по управлению риском | |
2020 | 2021 | |||
ФРФункциональный риск01-01. Снижение объема услуг по передаче электроэнергии потребителям, присоединенным к региональным распределительным сетям |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Значимый | - Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность. |
- Проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объемов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов. | ||||
ФРФункциональный риск01-03. Применение отрицательного сглаживания НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений (в текущем отчетном периоде, без учета накопленных объемов) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
Х |
По инициативе владельца данный риск исключен из Реестра рисков ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала», т.к. отрицательное сглаживание НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений применимо только при методе регулирования RAB. |
ФРФункциональный риск01-06. Увеличение инфляции |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Умеренный | Мероприятия на 2021 г. не запланированы в связи со снижением уровня существенности риска. |
ФРФункциональный риск01-09. Штрафы НВВНеобходимая валовая выручка за неисполнение параметров инвестиционной программы |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Значимый | - Еженедельный контроль исполнения основных показателей ИПРинвестиционная программа развития филиалами и Обществом в целом. |
- Контроль за целевым финансированием объектов ИПРинвестиционная программа развития за счет средств тарифа на услуги по передаче э/э. | ||||
ФРФункциональный риск01-15. Изменение объема резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический | Критический | - Реализация мероприятий по снижению просроченной задолженности за оказанные услуги по передаче электрической энергии и урегулирование разногласий, предусмотренные Регламентом работы с дебиторской задолженностью за услуги по передаче электрической энергии, числящейся на балансе ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
ФРФункциональный риск02-01. Увеличение объемов финансирования инвестиционной программы в целом и/или по отдельным титулам (по отношению к установленным лимитам) |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПРинвестиционная программа развития на этапе согласования заявок. |
ФРФункциональный риск02-02. Реализация отдельных инвестиционных проектов, не предусмотренных инвестиционной программой |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПРинвестиционная программа развития на этапе согласования заявок. |
ФРФункциональный риск02-04. Отклонение показателя DEBT/EBITDA |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Получение экономически обоснованных тарифно-балансовых решений с учетом обеспечения соответствия уровня тарифов не ниже уровня утвержденного бизнес-плана. |
- Контроль непревышения утвержденной величины операционных расходов и достижения установленных целевых значений показателей по снижению удельных операционных расходов. | ||||
- Управление уровнем расходов, в зависимости от ожидаемого уровня доходов (с учетом обязательных требований по надежности и безопасности). | ||||
- Контроль исполнения соглашений по реструктуризации задолженности. | ||||
- Контроль выполнения ковенантов, предусмотренных кредитными договорами. | ||||
ФРФункциональный риск03-01. Неисполнение контрагентами обязательств по оплате услуг по передаче электроэнергии в установленные соглашением/ договором сроки и/или в неполном объеме |
Достижение запланированного уровня дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии | Значимый | Критический | - Своевременная претензионно-исковая работа с целью снижения дебиторской задолженности, контроль своевременности сроков проведения. |
- Взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. | ||||
ФРФункциональный риск06-01. Неисполнение мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение в установленный срок |
Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Значимый | Значимый | - Фиксация в АСУ ПТПАвтоматизированная система управления процессом технологического присоединения наличия от заявителя уведомлений о готовности к ТПТехнологическое присоединение. |
- Направление заявителям уведомления о подходе сроков завершения мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение. | ||||
- Своевременное направление в адрес заявителя уведомления о готовности к ТПТехнологическое присоединение со стороны Общества. | ||||
ФРФункциональный риск07-01. Несоблюдение подрядчиками сроков проектирования, поставки, строительства, ввода объектов в эксплуатацию |
Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию, % | Значимый | Значимый |
- Контроль за исполнением контрольных вех. - Контроль исполнения ГМПС. |
ФРФункциональный риск09-01. Несчастные случаи по вине работников Общества |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Критический | - Контроль выполнения мероприятий Комплексной программы по снижению рисков травматизма персонала ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2021-2023 гг. |
- Выполнение и контроль выполнения другими СП ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» требований Порядка работы с персоналом ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в части обучения персонала навыкам и методам безопасного выполнения работ, проведения проверки знаний, своевременное проведение инструктажей по ОТохрана труда с проверкой качества их усвоения и т.д. | ||||
- Обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учета, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. | ||||
- Контроль исполнения организационно-распорядительных документов, программ, содержащих требования по охране труда. | ||||
ФРФункциональный риск09-02. Несчастные случаи по вине сторонних лиц |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Критический | - Выполнение целевой программы оснащения современными средствами безопасности спецтехники и транспорта, используемого для выполнения работ и перевозки персонала, путем его обновления или переоборудования/дооснащения. |
- Проведение занятий с водителями по программе повышения профессионального мастерства и контраварийному вождению водителей Общества. | ||||
- Контроль выполнения мероприятий по проверке состояния оборудования на соответствие требованиям НТДНормативно-техническая документация (проведение осмотров на предмет исправности ограждений и дверей ПСПодстанция, TПТрансформаторная подстанция, РПРаспределительная подстанция, КТП и наличия на них предупреждающих знаков и запирающихся на ключ замков, а также с целью выявления возможных мест проникновения к электрооборудованию в строительных конструкциях и ограждениях объектов электрических сетей). | ||||
ФРФункциональный риск09-03. Несчастные случаи и проф. заболевания вследствие воздействия производственных факторов |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Значимый | - Организация проведения специальной оценки условий труда и лабораторного производственного контроля ОПФ и ВПФ. |
- Обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учета, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. | ||||
ФРФункциональный риск12-04. Вовлечение Общества / работников Общества в коррупционную деятельность |
Соблюдение законодательства, включая законодательство о предотвращении и противодействии коррупции и антимонопольное законодательство | - | Критический | - Реализация мероприятий Плана противодействия коррупции на соответствующий год. |
- Проведение ежегодных декларационных кампаний. | ||||
ФРФункциональный риск13-03. Нарушение и (или) прекращение функционирования объектов информационной инфраструктуры и телекоммуникационных систем объектов электросетевого комплекс |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Реализация мероприятий Программы построения комплексной системы информационной безопасности ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
ФРФункциональный риск13-05. Неправомерное воздействие на объекты электросетевого комплекса и их информационные и телекоммуникационные системы (террористического, диверсионного, криминального и иного характера), в том числе с использованием информационных технологий |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Реализация «Целевой программы по усилению антитеррористической и противодиверсионной защищенности объектов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2016-2022 гг.». |
- Организация проведения проверок по антитеррористической и противодиверсионной защищенности объектов Общества, оснащению объектов ИТСОинженерно-технические средства охраны в соответствии с предъявляемыми требованиями, исполнению договорных обязательств частными охранными организациями. | ||||
ФРФункциональный риск13-07. Умышленные противоправные действия как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества, наносящие экономический ущерб и вред деловой репутации |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. |
- Проведение проверок (служебных расследований) по выявлению признаков противоправных действий как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества. | ||||
- Своевременная защита интересов Общества с привлечением по необходимости правоохранительных органов. |
Наименование риска | Влияние на показатели деятельности | Уровень существенности риска | Мероприятие по управлению риском | |
2020 | 2021 | |||
ФРФункциональный риск01-01. Снижение объема услуг по передаче электроэнергии потребителям, присоединенным к региональным распределительным сетям |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Значимый | - Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность. |
- Проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объемов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов. | ||||
ФРФункциональный риск01-03. Применение отрицательного сглаживания НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений (в текущем отчетном периоде, без учета накопленных объемов) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
Х |
По инициативе владельца данный риск исключен из Реестра рисков ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала», т.к. отрицательное сглаживание НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений применимо только при методе регулирования RAB. |
ФРФункциональный риск01-06. Увеличение инфляции |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Умеренный | Мероприятия на 2021 г. не запланированы в связи со снижением уровня существенности риска. |
ФРФункциональный риск01-09. Штрафы НВВНеобходимая валовая выручка за неисполнение параметров инвестиционной программы |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый | Значимый | - Еженедельный контроль исполнения основных показателей ИПРинвестиционная программа развития филиалами и Обществом в целом. |
- Контроль за целевым финансированием объектов ИПРинвестиционная программа развития за счет средств тарифа на услуги по передаче э/э. | ||||
ФРФункциональный риск01-15. Изменение объема резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический | Критический | - Реализация мероприятий по снижению просроченной задолженности за оказанные услуги по передаче электрической энергии и урегулирование разногласий, предусмотренные Регламентом работы с дебиторской задолженностью за услуги по передаче электрической энергии, числящейся на балансе ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
ФРФункциональный риск02-01. Увеличение объемов финансирования инвестиционной программы в целом и/или по отдельным титулам (по отношению к установленным лимитам) |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПРинвестиционная программа развития на этапе согласования заявок. |
ФРФункциональный риск02-02. Реализация отдельных инвестиционных проектов, не предусмотренных инвестиционной программой |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПРинвестиционная программа развития на этапе согласования заявок. |
ФРФункциональный риск02-04. Отклонение показателя DEBT/EBITDA |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | Значимый | - Получение экономически обоснованных тарифно-балансовых решений с учетом обеспечения соответствия уровня тарифов не ниже уровня утвержденного бизнес-плана. |
- Контроль непревышения утвержденной величины операционных расходов и достижения установленных целевых значений показателей по снижению удельных операционных расходов. | ||||
- Управление уровнем расходов, в зависимости от ожидаемого уровня доходов (с учетом обязательных требований по надежности и безопасности). | ||||
- Контроль исполнения соглашений по реструктуризации задолженности. | ||||
- Контроль выполнения ковенантов, предусмотренных кредитными договорами. | ||||
ФРФункциональный риск03-01. Неисполнение контрагентами обязательств по оплате услуг по передаче электроэнергии в установленные соглашением/ договором сроки и/или в неполном объеме |
Достижение запланированного уровня дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии | Значимый | Критический | - Своевременная претензионно-исковая работа с целью снижения дебиторской задолженности, контроль своевременности сроков проведения. |
- Взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. | ||||
ФРФункциональный риск06-01. Неисполнение мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение в установленный срок |
Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Значимый | Значимый | - Фиксация в АСУ ПТПАвтоматизированная система управления процессом технологического присоединения наличия от заявителя уведомлений о готовности к ТПТехнологическое присоединение. |
- Направление заявителям уведомления о подходе сроков завершения мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение. | ||||
- Своевременное направление в адрес заявителя уведомления о готовности к ТПТехнологическое присоединение со стороны Общества. | ||||
ФРФункциональный риск07-01. Несоблюдение подрядчиками сроков проектирования, поставки, строительства, ввода объектов в эксплуатацию |
Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию, % | Значимый | Значимый |
- Контроль за исполнением контрольных вех. - Контроль исполнения ГМПС. |
ФРФункциональный риск09-01. Несчастные случаи по вине работников Общества |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Критический | - Контроль выполнения мероприятий Комплексной программы по снижению рисков травматизма персонала ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2021-2023 гг. |
- Выполнение и контроль выполнения другими СП ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» требований Порядка работы с персоналом ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в части обучения персонала навыкам и методам безопасного выполнения работ, проведения проверки знаний, своевременное проведение инструктажей по ОТохрана труда с проверкой качества их усвоения и т.д. | ||||
- Обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учета, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. | ||||
- Контроль исполнения организационно-распорядительных документов, программ, содержащих требования по охране труда. | ||||
ФРФункциональный риск09-02. Несчастные случаи по вине сторонних лиц |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Критический | - Выполнение целевой программы оснащения современными средствами безопасности спецтехники и транспорта, используемого для выполнения работ и перевозки персонала, путем его обновления или переоборудования/дооснащения. |
- Проведение занятий с водителями по программе повышения профессионального мастерства и контраварийному вождению водителей Общества. | ||||
- Контроль выполнения мероприятий по проверке состояния оборудования на соответствие требованиям НТДНормативно-техническая документация (проведение осмотров на предмет исправности ограждений и дверей ПСПодстанция, TПТрансформаторная подстанция, РПРаспределительная подстанция, КТП и наличия на них предупреждающих знаков и запирающихся на ключ замков, а также с целью выявления возможных мест проникновения к электрооборудованию в строительных конструкциях и ограждениях объектов электрических сетей). | ||||
ФРФункциональный риск09-03. Несчастные случаи и проф. заболевания вследствие воздействия производственных факторов |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый | Значимый | - Организация проведения специальной оценки условий труда и лабораторного производственного контроля ОПФ и ВПФ. |
- Обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учета, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. | ||||
ФРФункциональный риск12-04. Вовлечение Общества / работников Общества в коррупционную деятельность |
Соблюдение законодательства, включая законодательство о предотвращении и противодействии коррупции и антимонопольное законодательство | - | Критический | - Реализация мероприятий Плана противодействия коррупции на соответствующий год. |
- Проведение ежегодных декларационных кампаний. | ||||
ФРФункциональный риск13-03. Нарушение и (или) прекращение функционирования объектов информационной инфраструктуры и телекоммуникационных систем объектов электросетевого комплекс |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Реализация мероприятий Программы построения комплексной системы информационной безопасности ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
ФРФункциональный риск13-05. Неправомерное воздействие на объекты электросетевого комплекса и их информационные и телекоммуникационные системы (террористического, диверсионного, криминального и иного характера), в том числе с использованием информационных технологий |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Реализация «Целевой программы по усилению антитеррористической и противодиверсионной защищенности объектов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2016-2022 гг.». |
- Организация проведения проверок по антитеррористической и противодиверсионной защищенности объектов Общества, оснащению объектов ИТСОинженерно-технические средства охраны в соответствии с предъявляемыми требованиями, исполнению договорных обязательств частными охранными организациями. | ||||
ФРФункциональный риск13-07. Умышленные противоправные действия как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества, наносящие экономический ущерб и вред деловой репутации |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | Значимый | - Взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. |
- Проведение проверок (служебных расследований) по выявлению признаков противоправных действий как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества. | ||||
- Своевременная защита интересов Общества с привлечением по необходимости правоохранительных органов. |
ID риска | Наименование риска | Категория риска |
Уровень существенности риска (итоговая оценка риска) |
Реализация рисков по итогам работы Общества за 2021 г. |
План компенсирующих мероприятий по реализовавшимся рискам |
ФРФункциональный риск01-15 | Изменение объема резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета) | Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический |
Риск реализовался. По итогам 2021 г. создан резерв по сомнительным долгам в сумме 1 570,7 млнМиллион руб. при плановом значении 275,8 млнМиллион руб. Превышение от плана составило 1 294,8 млнМиллион руб. Плановое сальдо РСДрезерв по сомнительным долгам = (-) 1 631 млнМиллион руб. Фактическое сальдо РСДрезерв по сомнительным долгам = (-) 1 584 млнМиллион руб. Отклонение фактического сальдо от планового = 47 млнМиллион руб. Т.е. в результате реализации данного риска снижение ЧПчистая прибыль под влиянием этого фактора составило 47 млнМиллион руб. |
• Направление претензий в адрес контрагентов-неплательщиков. • Подача исковых заявлений и взыскание в судебном порядке просроченной дебиторской задолженности. • Проведение переговоров с контрагентами. • Введение ограничения режима потребления электроэнергии потребителей неплательщиков. • Заключения «прямых» договоров с потребителями электрической энергии. • Заключение договоров уступки (цессии). • Заключение соглашений о реструктуризации задолженности. • Рассмотрение вопросов неплатежей на уровне региональных комиссий (штабов) по мониторингу расчетов за поставленную электрическую энергию и услуги по ее передаче. |
ФРФункциональный риск09-01 | Несчастные случаи по вине работников Общества | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Критический |
Риск реализовался. ПОПроизводственное отделение «Центральные ЭС» (Свердловэнерго): несчастный случай с одним пострадавшим со смертельным исходом (25.05.2021) ПОПроизводственное отделение «Нижнетагильские ЭС» (Свердловэнерго): несчастный случай с одним пострадавшим со смертельным исходом (31.05.2021). |
• Выполнение мероприятий, предусмотренных актом служебного расследования[7] и распоряжением[8]. • Выполнение мероприятий , предусмотренных актами[9,10] и распоряжением[11]. |
ФРФункциональный риск09-02 | Несчастные случаи по вине сторонних лиц | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Критический |
Риск реализовался. ПОПроизводственное отделение «Магнитогорские ЭС» (Челябэнерго): ДТП с 2 пострадавшими, 1 с тяжелым и 1 с легким исходом (11.03.2021). ПОПроизводственное отделение «Кунгурские ЭС» (Пермэнерго): ДТП с 2 пострадавшими с легким исходом (01.08.2021). |
• Выполнение мероприятий, предусмотренных актами[12,13]. • Выполнение мероприятий, предусмотренных актами[14,15]. |
ID риска | Наименование риска | Категория риска |
Уровень существенности риска (итоговая оценка риска) |
Реализация рисков по итогам работы Общества за 2021 г. |
План компенсирующих мероприятий по реализовавшимся рискам |
ФРФункциональный риск01-15 | Изменение объема резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета) | Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический |
Риск реализовался. По итогам 2021 г. создан резерв по сомнительным долгам в сумме 1 570,7 млнМиллион руб. при плановом значении 275,8 млнМиллион руб. Превышение от плана составило 1 294,8 млнМиллион руб. Плановое сальдо РСДрезерв по сомнительным долгам = (-) 1 631 млнМиллион руб. Фактическое сальдо РСДрезерв по сомнительным долгам = (-) 1 584 млнМиллион руб. Отклонение фактического сальдо от планового = 47 млнМиллион руб. Т.е. в результате реализации данного риска снижение ЧПчистая прибыль под влиянием этого фактора составило 47 млнМиллион руб. |
• Направление претензий в адрес контрагентов-неплательщиков. • Подача исковых заявлений и взыскание в судебном порядке просроченной дебиторской задолженности. • Проведение переговоров с контрагентами. • Введение ограничения режима потребления электроэнергии потребителей неплательщиков. • Заключения «прямых» договоров с потребителями электрической энергии. • Заключение договоров уступки (цессии). • Заключение соглашений о реструктуризации задолженности. • Рассмотрение вопросов неплатежей на уровне региональных комиссий (штабов) по мониторингу расчетов за поставленную электрическую энергию и услуги по ее передаче. |
ФРФункциональный риск09-01 | Несчастные случаи по вине работников Общества | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Критический |
Риск реализовался. ПОПроизводственное отделение «Центральные ЭС» (Свердловэнерго): несчастный случай с одним пострадавшим со смертельным исходом (25.05.2021) ПОПроизводственное отделение «Нижнетагильские ЭС» (Свердловэнерго): несчастный случай с одним пострадавшим со смертельным исходом (31.05.2021). |
• Выполнение мероприятий, предусмотренных актом служебного расследования[7] и распоряжением[8]. • Выполнение мероприятий , предусмотренных актами[9,10] и распоряжением[11]. |
ФРФункциональный риск09-02 | Несчастные случаи по вине сторонних лиц | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Критический |
Риск реализовался. ПОПроизводственное отделение «Магнитогорские ЭС» (Челябэнерго): ДТП с 2 пострадавшими, 1 с тяжелым и 1 с легким исходом (11.03.2021). ПОПроизводственное отделение «Кунгурские ЭС» (Пермэнерго): ДТП с 2 пострадавшими с легким исходом (01.08.2021). |
• Выполнение мероприятий, предусмотренных актами[12,13]. • Выполнение мероприятий, предусмотренных актами[14,15]. |